Нулева декларация при дарении квартиры штраф

Нулева декларация при дарении квартиры штраф

Когда не нужно платить налог при дарении?


Согласно налоговому законодательству налог при получении подарка НЕ платится в следующих случаях: 1) Если Вы получили от другого человека в подарок деньги или имущество, неотносящиеся к недвижимости, транспорту, акциям/долям/паям (абз. 1 п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Пример: На день рождения гости подарили Семенову И.П. 60 тыс. рублей. Так как подарок в виде денежных средств от других лиц не облагается налогом, то Семенову И.П.

не нужно ни декларировать этот доход, ни платить с него налог. 2) Если Вы получили имущество в дар от члена семьи или близкого родственника (абз.

2 п. 18.1 ст. 217 НК РФ, Письмо Минфина России от 01.06.2016 №03-04-05/31613). В соответствии с налоговым законодательством (абз.

2 п. 18.1 ст. 217 НК РФ) такими родственниками признаются: супруги, родители и дети (в том числе усыновители и усыновленные), дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры. Любое имущество (включая недвижимость), полученное в подарок от этих лиц не облагается налогом.

Пример: Осина М.З. получила в подарок от дедушки Осина П.Л. автомобиль. Так как согласно п.

18.1 ст. 217 НК РФ дедушка и внучка являются близкими родственниками, то Осиной М.З.

не нужно декларировать получение в дар автомобиля и платить налог на доходы. Пример: Столбова И.Б. по договору дарения получила от матери Терехиной М.С. квартиру. Так как родители и дети являются близкими родственниками, то Столбовой И.Б.

не нужно подавать в налоговую декларацию 3-НДФЛ и платить налог на доходы от подарка. При получении в подарок недвижимости (транспортных средств, акций, долей) от родственника или члена семьи, невходящего в вышеуказанный список, Вы должны будете задекларировать доход и уплатить налог на доходы. Пример: Берестов Г.П. получил от своей тети в подарок квартиру.

Так как тетя, согласно п. 18.1 ст. 217 НК РФ, не относится к близким родственникам, то Берестов Г.П. должен подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию и заплатить налог в размере 13% от стоимости квартиры.

Более подробную информацию о налогообложении при дарении между родственниками Вы можете прочитать в нашей статье: Налог при дарении имущества между родственниками.

Пришло Уведомление о не предоставлении 3 — НДФЛ, но продажи квартиры не было, было дарение от матери к дочери

В феврале 1998 года я приобрела 1 комнатную квартиру (Договор купли — продажи). Тогда не выдавали Свидетельство о праве собственности и до 2016 года у меня был только Договор купли — продажи. В 2016 году я написала заявление в МФЦ, чтобы оформить Запрет на совершение регистрационных действий без участия собственника с данной квартирой.

Мне отказали по причине, что я не числюсь как собственник данной квартиры и посоветовали получить Свидетельство о праве собственности на квартиру. Дальше я получила Свидетельство о праве собственности, датой регистрации права указан апрель 2016 года. В июне 2022 года я подарила эту квартиру дочери.

В марте 2019 года мне в личном кабинете Налоговой пришло Уведомление о не предоставлении налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3 — НДФЛ) по данной квартире о том, что я должна представить Налоговую декларацию (в связи с прекращением права собственности) и что дата регистрации моего права на квартиру это апрель 2016, а дата прекращения права июль 2022 года. 1.Я не получила доход, а подарила квартиру дочери. По какой причине мне могли прислать такое Уведомление?

2.Надо ли написать какое то заявление на имя Начальника Налоговой, о том, что имело место именно дарение от матери к дочери, а не продажа квартиры и поэтому мы не должны представить Декларации или оплатить налоги? 3.Достаточно ли отнести в Налоговую Договор дарения и Свидетельство о рождении дочери? 4. Должна ли я или дочь предпринять еще какие то действия, в связи с этой ситуацией, чтобы к нам больше не появилось никаких вопросов?

17 Марта 2019, 15:46, вопрос №2293828 Anna, г. Москва

    , ,

390 стоимость вопросавопрос решён Свернуть Консультация юриста онлайн Ответ на сайте в течение 15 минут Ответы юристов (2) получен гонорар 50% 10,0 Рейтинг Правовед.ru 19225 ответов 7444 отзыва эксперт Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист Бесплатная оценка вашей ситуации

  1. эксперт
  2. 10,0рейтинг

1.Я не получила доход, а подарила квартиру дочери. По какой причине мне могли прислать такое Уведомление?

Anna Анна, добрый день! Если право собственности перешло именно на основании договора дарения а не купли продажи (бывает что одно прикрывают другим) и стороны сделки являются близкими родственниками то доход одаряемого освобожден от налога на основании ст. 217 НК РФ, декларация по такому доходу не подается в силу ст.229 НК РФ.

У дарителя же доход не возник в принципе так как он безвозмездно произвел отчуждение имущества.

Об этом Вам и нужно написать в ответ на требование налоговой приложив копию договора дарения и свидетельства о рождения дочери. Иных действий, в том числе подачи деклараций в описанном случае если был именно договор дарения предпринимать ни Вам ни дочери не требуется Налогоплательщики вправе не указывать в налоговой декларации доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) в соответствии со статьей 217 настоящего Кодекса 17 Марта 2019, 15:52 2 0 получен гонорар 50% 8,2 Рейтинг Правовед.ru 1946 ответов 925 отзывов Общаться в чате Бесплатная оценка вашей ситуации Юрист, г. Чебоксары Бесплатная оценка вашей ситуации

  1. 8,2рейтинг

Здравствуйте, Анна!

Согласно п.18.1 ст.217 НК РФ доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.

Однакодоходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами); При этом необходимо обратить внимание на то, что в соответствии с абз.2 п.3 ст.229 НК РФ налогоплательщики вправе не указывать в налоговой декларации доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) в соответствии со настоящего Кодекса. В связи с чем приведу выдержки из Апелляционного определения Верховного суда Республики Марий Эл от 05.11.2013 по делу N 33-1896/2013: Налогоплательщики вправе не указывать в налоговой декларации доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) в соответствии со статьей 217 настоящего кодекса, а также доходы, при получении которых налог полностью удержан налоговыми агентами, если это не препятствует получению налогоплательщиками налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 — 221 настоящего кодекса (абзац 2 пункта 4 статьи 229 НК РФ). Поскольку выплаченная С.А. сумма не относится к доходу, подлежащему налогообложению, обязанность по подаче налоговому органу декларации в связи ее получением отсутствует.

Учитывая изложенное, выводы суда о том, что подача налоговой декларации не влечет для заявителя правовых последствий по уплате налога, в связи с чем требование подать декларацию не нарушает прав заявителя, нарушают положения абзаца 4 статьи 255 ГПК РФ.

Принимая во внимание установленные по делу обстоятельства, судебная коллегия полагает вывод суда о правомерности направления налоговой инспекцией в адрес истца уведомления о предоставлении декларации на доходы физических лиц, ошибочным, как основанный на неверном толковании норм материального права. Руководствуясь пунктом 2 статьи 328, статьей 329 ГПК РФ, судебная коллегия определила: решение Йошкар-Олинского городского суда Республики Марий Эл от 26 августа 2013 отменить и принять по делу новое решение, которым: признать недействительным требование Инспекции Федеральной налоговой службы по городу Йошкар-Оле от о представлении С.А. декларации по форме 3-НДФЛ за 2012 год.Таким образом, суд апелляционной инстанции признал недействительным требование ИФНС о предоставлении декларации по форме 3-НДФЛ.

Следовательно на данный момент уведомление о необходимости предоставления налоговой декларации по НДФЛ как в отношении Вас (у Вас не возник доход вообще), так и в отношении дочери (доход освобожден от налогообложения) по сути незаконно. Предоставьте в налоговую письменный ответ об отсутствии вашей с дочерью обязанности предоставлять декларацию в связи с освобождением от налогообложения с копией дарения и со свидетельством о рождении дочери.

17 Марта 2019, 17:48 1 0 Все услуги юристов в Москве Гарантия лучшей цены – мы договариваемся с юристами в каждом городе о лучшей цене. Похожие вопросы 19 Февраля 2015, 18:35, вопрос №733278 29 Марта 2017, 08:15, вопрос №1588945 19 Марта 2022, 19:51, вопрос №1939787 10 Ноября 2014, 02:54, вопрос №610905 13 Апреля 2016, 20:16, вопрос №1219424 Смотрите также

Когда нужно подавать декларацию?

Как уже говорилось, за то, что лица не подают соответствующие декларации в налоговый орган, предусмотрена их ответственность в виде штрафов.

Но в некоторых случаях возможна и уголовная ответственность. Так что нельзя задерживать подачу данного документа.

Законом установлен месячный срок для подачи декларации. Данный срок начинает исчисляться с момента, когда одаряемый официально зарегистрировал своё правомочие собственности в уполномоченном государственном органе. Таким органом на сегодняшний день является Росреестр.

Чтобы осуществить регистрацию, кроме заявления, нужно представить следующие документы:

  1. акт приёмки квартиры.
  2. паспорт;
  3. дарственную;

Обычно Росреестр осуществляет регистрацию в течение 10 дней.

Но если заявление было подано через МФЦ, то срок может составить две недели. Указанный месячный срок нужно исчислять с момента получения свидетельства о правомочии собственности.

Если в течение месяца декларация не будет подана, то при получении соответствующих сведений налоговым органом лицо может быть привлечено к ответственности.

Важно понять, что указанный срок установлен для подачи декларации, а не для уплаты самого налога.

Сам налог необходимо уплатить в течение двух месяцев с момента принятия налоговым органом соответствующей декларации. О принятии декларанту будет выдано, чаще всего на месте, уведомление о наступлении налоговой обязанности и необходимости заплатить налог. Так что двухмесячный срок нужно исчислять с даты, указанной в уведомлении.

Но вместе с тем и спешить с оплатой налога не стоит. Как уже говорилось, уплаченные средства засчитываются в счёт зарегистрированной налоговой обязанности. Регистрация налоговой обязанности происходит в момент принятия налоговым органом соответствующей декларации. Если заплатить налог раньше установленного момента, то внесённая плата будет учтена в качестве излишне внесённой налоговой суммы.

Если заплатить налог раньше установленного момента, то внесённая плата будет учтена в качестве излишне внесённой налоговой суммы. А правила пересчёта и взаимного зачёта излишне заплаченных сумм предполагают особый порядок. Так что для налогоплательщика возникают определённые лишние неудобства.

От декларанта требуется точность и дотошность, ведь государство осуществляет довольно строгий контроль в сфере налогообложения. Ни в коем случае нельзя халатно относиться к своим налоговым обязательствам. Понравилась статья? Поделиться с друзьями: Имущественный вопрос всегда был, есть и будет востребованным среди населения.

В юридические фирмы всё Здания, сооружения и просто пустующие земельные участки являются особой категорией имущества, называемой недвижимость. Законодательство Договор дарения, важным является понимание того что это такое. Какую информацию, условия и данные Устанавливая, можно ли отозвать дарственную на квартиру или как аннулировать дарственную, надо понимать, что Поиск: © 2022

Продал машину — нужно ли подавать декларацию?

Кроме того, недопустима деформация двухмерных штрих-кодов и самих листов декларации, способствующая утрате сведений, зафиксированных на ней.

Дополнительно Все стоимостные показатели, согласно п.

1.6 Общих требований порядка заполнения, подлежат указанию исключительно в рублях. При этом доход, полученный в иностранной валюте, подлежит переводу в рубли.Согласно п. 1.8, все поля, подлежащие заполнению налогоплательщиком (одаряемым) — подлежат заполнению слева направо.

Все текстовые поля, как от руки, так и с использованием программного обеспечения, заполняются печатными заглавными буквами. Нужно ли подавать налоговую декларацию при договоре дарения Через некоторое время после подачи декларации Лопухов получил по почте квитанцию для уплаты НДФЛ, которую и оплатил в отделении ближайшего банка.

В качестве дополнения можно оформить справку с указанной стоимостью средства передвижения. Данная бумага может быть предоставлена современными страховыми компаниями, а также организациями, которые специализируются на осуществлении технического профессионального обслуживания авто. Такая компания должна обязательно иметь специальную лицензию на проведение подобных процессов.

При заполнении полей, поделенных на ячейки, в каждой из ячеек указывается по одному символу. Если сведения, подлежащие заполнению в конкретной графе, отсутствуют, в ней ставится прочерк. К слову, согласно п. 1.12.2, прочерки также ставятся во всех ячейках, которые остались незаполненными, и в частично заполненных полях декларации.

Согласно п. 4 ст. Инструкция 1 Согласно Налоговому кодексу РФ, любой, полученный гражданином доход, подлежит налогообложению по ставке, установленной для физических лиц в размере 13%.

Плательщиком налога на доходы физических лиц, согласно этому своду законов, являются все те, кто проживает на территории Российской Федерации не менее 183 дней в году. Имущество, полученное по договору дарения, признается доходом, и перечислить налог на него в бюджет обязаны все: трудоспособные граждане, пенсионеры, инвалиды и даже несовершеннолетние дети, вне зависимости от того, имеются ли средства на уплату этого налога у их родителей.

Таким имуществом признается недвижимость; автомобили, самолеты и яхты; ценные бумаги: акции, паи или доли в уставном капитале. Исключением, согласно п.18.1 статьи 217 НК РФ, являются полученные в дар доходы в денежной и натуральной форме, но они, как правило, договором дарения и не оформляются. 2 Но, согласно п.18.2 статьи 217 НК РФ, есть случаи, когда гражданин освобождается от уплаты налога на доходы физических лиц и, соответственно, от обязанности подавать декларацию об этих доходах, даже если он по договору дарения стал владельцем недвижимости или дорогостоящего транспортного средства.

Этого не нужно будет делать, когда даритель и одариваемый являются близкими родственниками или членами одной семьи. Т.е. учитывается и кровное родство, и семейное, когда такую пару, например, составляют отчим и пасынок, проживающие вместе.

Близкими родственниками Семейный кодекс РФ считает мужа и жену, родителей и детей, дедушек, бабушек и внуков, братьев и сестер.

Рекомендуем прочесть:  Капремонт когда ввели в москве

Если все документы контролирующий орган устроят, никаких сообщений не будет.

В будущем будут только приходить требования об уплате налога на имущество. Если же в процессе проверки будут обнаружены ошибки, то придет письмо с требованием их исправить и предоставить корректную декларацию. Особенности налогообложения при оформлении договора дарения Первое, что необходимо помнить, при передаче квартиры на основании дарственной, декларацию 3 НДФЛ налоге доходах физических лиц, подавать обязательно надо.

Конечно, четкого требования в законодательстве на этот счет нет, однако, в данном случае, лучше предоставить документы, чем потом давать пояснения сотрудникам ИФНС о причине несвоевременной подачи.

Второй важный момент состоит в том, что налоговый вычет при дарении квартиры близкому родственнику не предоставляется.

Поскольку такая сделка не облагается НДФЛ, то и льгота на нее не распространяется.

Как мне известно, при получении имущества в дар, я обязан оплатить НДФЛ 13%.

Однако после оформления сделки мне пришлось надолго покинуть страну, ввиду чего подать декларацию не представлялось возможным. С того момента прошло более 2 лет. Скажите, какие санкции меня ждут при обращении в налоговую сейчас?

Ответ Исходя из ваших слов, вы получили подарок от своего сводного брата. Инфо Исходя из норм ст. 14 СК РФ, неполнородные (сводные по отцу или по матери) братья являются близкими родственниками. Исходя из абз. 2 п. 18.1 ст. 217 НК, предмет дарения, полученный одаряемым по сделке, совершенной между близкими родственниками (коими вы и являетесь) не является объектом налогообложения, ввиду чего вам нет необходимости подавать налоговую декларацию.

Что касается санкций за нарушение сроков подачи декларации, то они установлены ст. 119 НК РФ, однако к вам они не могут быть применены. Перечень близких родственников указан в Семейном кодексе.

Однако данная норма касается только одариваемого. Если же даритель не воспользовался своим правом на имущественный налоговый вычет ранее, и уже подарил квартиру, у него сохраняется данное право, и он может в любое время собрать необходимый пакет документов и направить его в ИФНС, чтобы получить возмещение НДФЛ.
Если же даритель не воспользовался своим правом на имущественный налоговый вычет ранее, и уже подарил квартиру, у него сохраняется данное право, и он может в любое время собрать необходимый пакет документов и направить его в ИФНС, чтобы получить возмещение НДФЛ.

Описанные нормы и правила распространяются не только на любое жилье целиком, но и долю квартиры, дарение которой надлежащим образом оформлено. В такой ситуации также рекомендуется заполнять и подавать декларацию, указывать степень родства и, при наличии возможности, получать налоговый вычет.

Срок подачи декларации Очень важным моментом является соблюдение срока направления 3 НДФЛ в ИФНС. На это отводится всего один месяц с момента получения свидетельства о регистрации имущества в собственности. В российском законодательстве закреплен период, в течение которого плательщик должен заполнить и подать 3-НДФЛ в налоговый орган.

Данный срок установлен в п. 1 ст.

229 НК РФ. То есть лицо должно отправить документацию в любое время после оформления квартиры в собственность. Однако это нужно сделать не позднее 30 апреля года, который следует за годом получения квартиры в качестве подарка. Так, например, если квартира получена в ноябре 2022 года, то последний день подачи декларации приходится на 30 апреля 2019 года.

Если данная дата выпадает на выходные, то последним сроком следует считать следующий рабочий день, что прямо предусмотрено п. 7 ст. 6.1 НК РФ. Однако, стоит отметить, что в налоговом законодательстве не определен однозначный порядок определения рыночной стоимости, и если Вы не согласны с кадастровой стоимостью, то Вы можете заявить другую сумму (однако, в этом случае будьте готовы отстоять свою позицию перед налоговыми органами).

Узнать кадастровую стоимость жилья можно в кадастровом паспорте объекта, а также обратившись в Росреестр или в Федеральную Службу Кадастра и Картографии (Кадастровую палату).

Пример: В 2017 году Голубева Д.К. получила по договору дарения комнату от свекрови.

Так как свекровь согласно Налоговому кодексу РФ, не является близкой родственницей, Голубева Д.К. Понравилась статья? Поделиться с друзьями: Необходима ли замена прав при смене фамилии? Замена прав при смене фамилии с ноября НДС: проводки по начислению и уплате В отдельных случаях может возникнуть вопрос, как начисляется Смягчение ответственности Если водитель скрылся с места ДТП, то ему грозит лишение прав или Справка о штатной численности – образец ЗАО «Марс», именуемое в дальнейшем “Адресодатель”, в лице Зачем ставить общедомовые счетчики Федеральное законодательство обязывает собственников устанавливать во всех многоквартирных домах общедомовые 1.

Понятие и виды страховых резервов Страховые резервы являются оценкой обязательств страховщика по обеспечению

Нужно ли подавать декларацию 3-ндфл при отчуждении квартиры по договору дарения?

Нужно ли подавать декларацию при дарении квартиры родственнику? Данная декларация является заявлением о возникновении налоговой обязанности и намеренности исполнить её.

(и квитанцию к 3-ндфл приложу) Инфо НДФЛ с дарения для договор.

3. Договор дарения Образцы заполнения Деклараций по форме 3-НДФЛ: Декларация. Договор дарения, когда НДФЛ с дарения не В данном случае декларация.

3 НДФЛ за должны будете заключить договор дарения, 3 НДФЛ; Декларация. Или в договоре дарения надо указывать эту сумму? 3-НДФЛ он- договор дарения является.

Граждане, которые получили по договору дарения недвижимость, автомобиль, акции, доли или паи должны подать декларацию по форме 3- НДФЛ до.

Декларации формы 3 – НДФЛ. 229 НК РФ декларация формы 3 договор дарения земельного. Договор дарения декларация Как подать налоговую декларацию на дарение?! В прошлом году.

Советы юристов:

1.

Какие страницы декларации 3 ндфл нужно заполнить при дарении земельного участка? 1.1. Здравствуйте! Если Вы являетесь дарителем у вас нет обязанности заполнять налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Декларация заполняется при купле-продаже. 1.2. Добрый день. Согласно пп.

2 п. 1 и п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ обязанность по представлению налоговой декларации возлагается на физических лиц, получивших доходы от продажи имущества, принадлежащего этим лицам на праве собственности, и имущественных прав, за исключением случаев, предусмотренных п.

17.1 ст. 217 НК РФ, когда такие доходы не подлежат налогообложению. Таким образом, для лиц, не получивших доходы от продажи имущества, обязанность по представлению налоговой декларации не предусмотрена.

2. Мне нужна личная консультация по вопросу заполнения декларации по дарению квартиры. 2.1. Обращайтесь, если нужно. 3. Мне нужна консультация по заполнению декларации на дарение квартиры. 3.1. Здравствуйте! обратитесь к любому юристу на сайте за личной консультацией 4. Где найти декларацию для заполнения получении участка и дама при договоре дарения?

Где найти декларацию для заполнения получении участка и дама при договоре дарения? 4.1. Здравствуйте! можете поискать на сайте налог.

ру 5. Надо ли сдавать декларацию на договор дарения от матери дочери? 5.1. Нет, не нужно сдавать. 5.2.

Если имущество было в собственности менее 3 лет—тогда нужно написать пояснительную в налоговую о том, что договор заключен м/у матерью и дочкой приложив копии подтверждающих документов. 6. Нужно ли подавать налоговую декларацию при получении квартиры по договору дарения?

6.1. Здравствуйте. Да, нужно или по ст.217 НК РФ 7. Нужно ли подавать декларацию при дарении автомобиля от отца сыну. 7.1. Декларацию подавать не надо.

Дарение между близкими родственниками налогом не облагается.

8. Ситуация: брак был зарегистрирован с 2013 по 2022 год. В 2015 году отец дарит сыну земельный участок, на котором с 1995 года стоит дом, но не был оформлен, но при оформлении Договора дарения подаётся декларация на оформление в упрощенном порядке.

Подаренное не является совместной собственностью, но как быть с домом?

8.1. Если дом не оформлен, то надо оформлять так или иначе. 9. Организация, в которой я работаю, вместо денежной премии решила вручить мне памятную серебряную монету стоимостью 2000 рублей. Оформить это они хотят с помощью договора дарения.

Должна ли я буду заполнить декларацию и заплатить налог с этого подарка на основании этого договора дарения. 9.1. Здравствуйте! В Вашем случае обязанность по начислению и удержанию НДФЛ с доходов сотрудника лежит на работодателе, поскольку он является налоговым агентом. Но, так как налогом облагается не вся сумма подарка, а только свыше 4 000 руб.

, вычитать ничего не должны (п. 28 ст. 217 НК РФ). 10. В 2017 году дарил квартиру в собственности 1 год в пользу отца.

Декларацию не подавал. Сейчас получил письмо из налоговой с просьбой дать объявление по поводу отчуждения этой собственности («срок владения менее предельного срока») а также по непредоставлению декларации. Я читал что не нужно предоставлять декаларацию при дарении в пользу родственника 1 го круга. Подскажите, насколько это Серьезно.

Что будут спрашивать. Часто ли такое практикуется.

10.1. Добрый вечер! Ничего серьезного. Вам просто необходимо написать в ответ на полученное письмо, объяснение, почему не подавали декларацию и приложить копии документов о родстве, договор дарения. Поскольку в случае дарения между близкими родственниками доход от полученной сделки не облагается налогом НДФЛ, то такого ответа будет достаточно.

Налоговая получает сведения из Росреестра об отчуждении объекта и сроках владения им, о том кто именно кому продал или подарил должны сообщать сами налогоплательщики (в случае необходимости).

Удачи! 11. Будет ли договор дарения наличных денег, заключенный между родственниками, иметь основания для подтверждения дохода при подаче декларации о доходах гос.

служащего. Дед — в роли дарителя, внук — в роли одаряемого.

Внук является гос. служащим (военнообязанным).

Деньги подарены в дальнейшем будут использованы для покупки квартиры.

Квартира покупается на военную ипотеку + помощь родственников. 11.1. — Здравствуйте уважаемый посетитель сайта, на моё мнение,-это самое настоящее сокрытие доходов, а решать будут проверяющие. Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Лигостаева А.В.

12. Договор дарения квартиры от сына матери не облагается НДФЛ. Следует ли сдавать в ГНИ нулевую декларацию и следует ли представлять документы, подтверждающие родство и какие?

12.1. Документы, подтверждающие степень родства нужно было подавать в Росреестр вместе с договором дарения.

И в договоре дарения стоит указать кем дарителю приходится одаряемая. Если этого не сделано, то в налоговую инспекцию предоставьте документы по сделке.

Обязанности платить налог нет, поэтому декларацию о доходах физ лица 3-НДФЛ подавать не нужно. 13. На момент сдачи квартиры я был в доле собственности со своим отцом 1/2. Договор подписывал отец, а затем по договору дарения я стал единственным собственником.

Кроме того, договор найма подписан в октрябре прошлого года и декларация не была подана в срок (до 30 апреля). Что делать? 13.1. Добрый день, Николай! Ничего другого не остается, как вашему отцу и вам подать декларацию о полученных доходах за прошлый год, уплатить налоги с учетом пени, скорее всего-штраф за несвоевременную.

Подачу декларации. Вам необходимо обращаться в налоговую. 13.2. ПОдать декларацию по доходам за предыдущий год в настоящее время.

Уплатить налог. Ничего страшного в этом нет.

Хотя штраф могут наложить, за несданную вовремя декларацию и пени за не уплату налога в срок. 14. Мне подарена доля в квартире не родственником.

В договоре доля оценена сторонами в 10 т. р. Составил декларацию 3 НДФЛ.

К пакету прилагаю договор дарения. Надо ли прилагать выписку из Росреестра на моё право собственности на эту долю, если там указана кадастровая стоимость квартиры 1 млн.200 т.р.? 14.1. То, что в договоре дарения указана сумма 10000 рублей ничего не значит, расчет налога будет производиться по кадастровой стоимости ст.406 НК РФ.

15. Подали декларацию по уплате налога по договору дарения в установл срок, сейчас на руках решение суда о признании договора дарения недействительным.

Достаточно ли решения суда для подачи в налоговую уточненной декларации (или уточненных сведений), что объект налогооблажения теперь отсутствует. 15.1. Если решение вступило в силу, то этого будет достаточно для уточнения декларации, как то предусматривает статья 81 НК РФ.

С Уважением, Адвокат – Степанов Вадим Игоревич. 16. В 2017 году я подарила сыну квартиру совершенно безвозмездно. Составили договор дарения (без указания каких либо сумм), получили документ с указание нового собственника квартиры (т.е.

сына). В настоящий момент кто должен подавать декларацию 3-НДФЛ в налоговую — я или сын? 16.1. С принятием НК РФ был отменен налог на дарение между близкими родственниками, соответственно, на сегодняшний день, если стороны договора дарения являются родственниками, то это является основанием освобождения одаряемого от уплаты налога (п.

18.1 ст. 217 НК РФ). Нередко все же из налоговой службы приходит требование сдать декларацию 3 НДФЛ.

Вы можете посетить налогового инспектора и указать ему на законодательство, которое освобождает вас от выплаты налога.

А можете создать декларацию и приложить к ней все документы, чтобы доказать, что договор дарения был оформлен между родственниками. 17. По договору дарения в 2010 г от родителей досталась квартира. В декабре 2017 г она была продана. Нужно ли подавать декларацию. 17.1. Здравствуйте. Не нужно подавать никаких деклараций и не нужно платить никаких налогов, поскольку квартира была в вашей собственности более 5 лет.

17.1. Здравствуйте. Не нужно подавать никаких деклараций и не нужно платить никаких налогов, поскольку квартира была в вашей собственности более 5 лет.

18. Нужно ли подавать налоговую декларацию на дарение квартиры между близкими родственниками? 18.1. Здравствуйте. Нет, это не обязательно. Если у налоговой инспекции возникнут вопросы, она направит Вам сообщение, в таком случае Вы просто предоставите в ФНС документы, подтверждающие Ваше родство.

19. По договору дарения я должна заплатить ндфл и подать декларацию до 30.04. Но по данному договору ведется суд о признании этого договора недейсвительным. Если судебное решение будет вынесено позже этой даты и отменит данный договор, каким образом подавать декларацию и подавать ли ее вообще?

19.1. Добрый день, в законную силу решение суда первой инстанции вступает не раньше, чем через месяц и это то (ко при условии, что оно не будет обжаловано сторонами, 20. Я получила квартиру от дедушки в 2017 г. на основании договора дарения.

Нужно ли мне подавать декларацию 3 НДФЛ в налоговую? 20.1. Добрый день! В данном случае для вас будет достаточно представить в налоговый орган заявление о дарении имущества между близкими родственниками и документы, подтверждающие родство. От налога и обязанности подавать 3-НДФЛ вы освобождаетесь.

21. В 2015 году на меня родителями было переоформлено имущество по договору дарения (мама-квартиру, папа — гараж и землю под гаражом). Сейчас маме пришло уведомление из налоговой инспекции о необходимости посещения ИФНС и заполнении декларации за 2015 год на проданное имущество. Никаких других сделок на имущество не было, кроме вышеукуазанных договоров дарения.

Какие документы необходимо предоставить в налоговую и непонятно в связи с чем это? Имуществом родители владели более 20 лет.

Спасибо. 21.1. Добрый день! Раз маме пришло уведомление из ИФНС, то ей и следует посетить данную ИФНС и разобраться на месте в сложившейся ситуации, для чего предоставить указанный выше договор дарения как основание совершенной сделки.

22. В 2015 году на меня родителями было переоформлено имущество по договору дарения (мама-квартиру, папа — гараж и землю под гаражом).

Сейчас маме пришло уведомление из налоговой инспекции о необходимости посещения ИФНС и заполнении декларации за 2015 год на проданное имущество.

Никаких других сделок на имущество не было, кроме вышеукуазанных договоров дарения. Какие документы необходимо предоставить в налоговую и непонятно в связи с чем это?

Спасибо. 22.1. Добрый день! В налоговую поступают сведения обо всех совершённых сделках.

Ваша задача предъявить документы, подтверждающие освобождение от уплаты налога, а именно: наличие близких родственных отношений (что Вы дочь), и нахождение имущества в собственности родителей более трёх лет до момента дарения. Декларация даже в случае освобождения от уплаты налога подаётся, так что её нужно будет также подготовить и представить.

23. Должна ли бабушка сдавать декларацию, если она оформила договор дарения квартиры которая в собственности менее 3 лет на родную внучку. Спасибо. 23.1. Добрый день! Бабушка в принципе не должна подавать декларации по НДФЛ, ведь она является дарителем по договору и доход от этого не получает. 23.2. Добрый вечер, Алексей Павлович!

Бабушка не получила доход от продажи, она подарила свою недвижимость на бесплатной основе. Лучше сообщить в налоговую о том, что недвижимость подарена другому лицу, чтобы не начисляли налог на недвижимость, если бабушка оплачивала такой налог. 24. Как и где скачать форму для заполнения декларации за 2017 год: 1.

что не возникло налога при дарении квартиры между близкими родственниками 2 что не возникло налога от продажи квартиры (менее 1 млн. руб.) 24.1. Здравствуйте! Если договор дарения квартиры между близкими родственниками, то декларация не подается. Подавайте заявление об освобождении от уплаты НДФЛ с дарения.

Форму декларации 3 НДФЛ можете скачать на сайте ИФНС: 25.

Живу в Москве. По договору дарения получила от мужа дом и землю в Ярославской области в октябре текущего года. Необходимо ли мне подавать декларацию в налоговую о смене собственника или эта информация передается автоматически? 25.1. Доброго времени суток уважаемый посетитель сайта Информация о смене собственника отображается в Росреестре, вам подавать не нужно.

25.2. Добрый вечер! Когда Вы зарегистрировали право собственности в Росреестре, сведения о новом собственнике передадут в налоговую инспекцию. 25.3. Информацию об изменении собственника передаст Росреестр в налоговой инспекции самостоятельно. На этом основании налоговая будет принимать решение относительно начисление налога на доходы физических лиц.

Однако в вашем случае Согласно статьи 217 Налогового кодекса Российской Федерации налог не платится. 25.4. Доброго вам времени суток.

Если вы зарегистрировали право собственности в росреестре сведения передадут в Налоговую инспекцию. Желаю вам удачи в решении вашего вопроса. 26. Отец передал в собственность сыну по договору дарения дом в июне 2016 году.

8 декабря 2017 года получили письмо из налоговой о том, что сын не оформил налоговую декларацию. Никакого уведомления ранее мы не получали. Какой штраф предусмотрен за несвоевременное предоставление налоговой декларации?

26.1. Доброго времени суток! За несвоевременное предоставление декларации грозит штраф в размере одна тысяча рублей Всего доброго, желаю удачи! 26.2. Штраф, предусмотренный в данном случае налоговым законодательством, составляет одну 1000 руб. Более подробную информацию можете посмотреть по ссылке: 26.3.
Более подробную информацию можете посмотреть по ссылке: 26.3. Доброго вам времени суток. За несвоевременное предоставление декларации грозит штраф в размере 1000 руб.

.Желаю удачи в решении вашего опроса. 27. Вопрос в том нужен ли тех.

план на жилой дом на садовом участке? (для дарения) Зарегистрирован в Росреестре как жилой дом по декларации. Спасибо. 27.1. Здравствуйте! Если право собственности уже ранее зарегистрировано по декларации объекта недвижимости, то технический план не нужен на жилой дом.

28. Квартира была подарена жене, через два года после дарения выяснилось, что нужно было подать декларацию.

Какой будет штраф? Я же не должен платить налог, когда дарю квартиру близкому родственнику? p.s. Владел квартирой менее года. 28.1. В таком случае налог не платится.

Декларация подается и ответственность за её не подачу, предусмотрена штрафом в 1000 рублей (ст.

119 НК РФ). 28.2. Здравствуйте! Налога платить в этом случае не нужно, но подать декларацию Вашей жене было необходимо.

Поэтому штраф будет именно за не подачу декларации в соответствии со ст 119 НК РФ. 29. Помогите, пожалуйста, ничего в этом не понимаем. Бабушка подарила внучке свою квартиру, оформлен был договор дарения.

Теперь право собственности на квартиру у внучки.

Нужно ли что-то подтверждать в налоговой (близкое родство), чтоб не платить внучке налог? Или заполнять декларацию, где?.

Спасибо за помощь! 29.1. Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами); Нужно подтвердить родство в налоговой инспекции подав соответствующую декларацию о доходах за год. 30. Для оформления договора дарения моей доли квартиры у нотариуса мне нужен технический паспорт помещения. У меня на есть декларация об объекте недвижимости, технический план помещения и кадастровый паспорт.

Этого достаточно? Спасибо. 30.1. Добрый день! Технический паспорт в настоящее время не нужен, если у вас есть технический план. А все остальные документы у вас также имеются для заключения сделки.

Поделиться в соцсетях: вконтакте facebook одноклассники telegram whatsapp Подписаться на уведомления Мобильноеприложение Мы в соц.

сетях

© 2000-2022 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов. Москва Комсомольский пр., д. 7 Санкт-Петербург наб.

р. Фонтанки, д. 59 Екатеринбург: Нижний Новгород: Ростов-на-Дону: Казань: Челябинск:

Резюме

Если вы впервые столкнулись с заполнением и подачей налоговой декларации, данная процедура может вызвать ряд вопросов, которые и были рассмотрены в данной статье. Следует помнить, что налог уплачивается только в том случае, если участниками сделки были чужие друг другу люди, т.е.

лица, не являющиеся близкими родственниками. В данном случае одаряемый должен будет заплатить 13 % от дохода, то есть от стоимости подаренной ему жилплощади.

Соответственно, данная сумма может быть достаточно большой. Важно! Если лицо не является российским резидентом, с него будет взиматься уже 30 % от цены жилья. Сделка, совершенная между близкими родственниками согласно букве закона НДФЛ не облагается, следовательно, никакой налог выплачивать получателю дара не нужно, заполнять декларацию не требуется.

Налоговая декларация по сделке дарения

Если все документы контролирующий орган устроят, никаких сообщений не будет. В будущем будут только приходить требования об уплате налога на имущество. Если же в процессе проверки будут обнаружены ошибки, то придет письмо с требованием их исправить и предоставить корректную декларацию.

Инфо Особенности налогообложения при оформлении договора дарения Первое, что необходимо помнить, при передаче квартиры на основании дарственной, декларацию 3 НДФЛ налоге доходах физических лиц, подавать обязательно надо. Конечно, четкого требования в законодательстве на этот счет нет, однако, в данном случае, лучше предоставить документы, чем потом давать пояснения сотрудникам ИФНС о причине несвоевременной подачи. Второй важный момент состоит в том, что налоговый вычет при дарении квартиры близкому родственнику не предоставляется.

Поскольку такая сделка не облагается НДФЛ, то и льгота на нее не распространяется.

Фиксированынй размер ндфл при дарении недвижимости

При этом сумма штрафа в обоих случаях не должна быть менее 1 тыс.

рублей. Следует также напомнить и про то, что ответственность за несвоевременную подачу декларации установлена и административным законодательством. Так, согласно ст. 15.5 КоАП, нарушителя — физическое лицо ждет предупреждение, а должностное лицо — штраф от 300 до 500 рублей.

Важно При наличии уважительных причин, по которым произошла просрочка, допускается смягчение санкций, предусмотренных за такое правонарушение.

Так, если такие уважительные причины в порядке, установленном п. 1 ст. 112 НК РФ, будут признаны судом или налоговым органом как смягчающие ответственность, согласно п.

3 ст. 114 НК, размер наложенного на одаряемого штрафа должен быть уменьшен минимум в два раза.

3-ндфл при дарении квартиры родственнику

Существуют ограничения в возрасте и статусе дарителя: в этом качестве не могут выступать дети до 14 лет (или их опекуны) и официально признанные недееспособными граждане. В договоре дарения предусмотрена безвозмездность действий дарителя.

В нем не должно быть условий о каком-либо встречном обязательстве.

Например, даритель при заключении договора не может выдвигать условия о пользовании квартирой вместе с одаряемым лицом, даже если обе стороны состоят в родстве.

Поэтому нельзя необдуманно идти на такой серьезный шаг, как дарение жилья. Получение дара дает право единоличного владения, распоряжения и пользования имуществом указанному в дарственной лицу, поскольку такая недвижимость не может быть поделена даже при расторжении брака.

Кто вправе не уплачивать налог Выяснив общие признаки подобных соглашений, вернемся к такому явлению, как дарение квартиры родственнику. Фиксированынй размер ндфл при дарении недвижимости Но рассматривается она не в качестве объекта налога на имущество, а в качестве объекта НДФЛ (налога на доходы физических лиц). Ведь по сути, человек получает доход, не имеющий денежного выражения.

Раз в налоговом законодательстве подобное налогообложение установлено, то, соответственно, и у лиц наступает обязанность заплатить налог.

Внимание Когда наступает такая обязанность?

По общему правилу такая обязанность возникает в момент дарения имущества.

Однако стоит отметить, что официальным моментом признаётся не время заключения дарственной, а время постановки на учёт прав на квартиру, которая передаётся по дарственной. Постановка на учёт правомочия собственности осуществляется в Росреестре. Однако документы подавать можно и в МФЦ (многофункциональный центр).

Какой штраф грозит за непредставление 3-ндфл, даже если налог платить не нужно?

Квартиру, как любое имущество, можно подарить. Как правило, дарят недвижимость родственникам. Поговорим о нюансах осуществления этой процедуры, порядке ее оформления и узнаем, в каких случаях подаренная квартира облагается налогом, а когда этого можно избежать на законных основаниях.

Договор дарения: особенности составления документа Отличительной чертой сделки дарения является то обстоятельство, что факт передачи дара на безвозмездной основе практически неоспорим. Законом установлена обязанность одариваемого лица по уплате налога от дохода в виде принятого имущества.

Исключение составляет только дарение квартиры родственнику. Налог в этом случае может уплачиваться или нет.

Это зависит от степени родства сторон соглашения.

Срок подачи декларации

Согласно , подача налоговой декларации после совершения сделки по дарению имущества, подлежащего налогообложению (), осуществляется до 30 апреля текущего или следующего года, наступающего после совершения указанной сделки.

Отметим, что пропуск одаряемым указанного срока, расценивается законодателем как налоговое правонарушение, за которое предусмотрена ответственность.ВниманиеСогласно , одаряемого, пропустившего срок подачи налоговой декларации, ждет наложение штрафных санкций, размер которых привязан к размеру подлежащего уплате налога и сроку просрочки.Если пропуск срока составляет менее полугода, штраф будет составлять 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки.В случае пропуска срока подачи более чем на полгода налоговый орган вправе применить штрафные санкции в размере 30% от суммы налога.

При этом сумма штрафа в обоих случаях не должна быть менее 1 тыс.

рублей.Следует также напомнить и про то, что ответственность за несвоевременную подачу декларации установлена и административным законодательством. Так, согласно , нарушителя — физическое лицо ждет предупреждение, а должностное лицо — штраф от 300 до 500 рублей.ВажноПри наличии уважительных причин, по которым произошла просрочка, допускается смягчение санкций, предусмотренных за такое правонарушение. Так, если такие уважительные причины в порядке, установленном , будут признаны судом или налоговым органом как смягчающие ответственность, согласно , размер наложенного на одаряемого штрафа должен быть уменьшен минимум в два раза.В то же время при обнаружении отягчающего обстоятельства (в данном случае — повторной просрочки) по решению органа, назначающего размер наказания, такой штраф может быть увеличен на 100% ().

Регистрация права собственности на подаренную недвижимость

Для гражданина необходимость регистрации объясняется тем фактом, что после её осуществления можно быть абсолютно уверенным в своём законном праве владения имуществом.

Естественно, понятен и интерес государства, которое получит информацию о доходах и благосостоянии своих граждан. Все официально проведённые сделки регистрируются в едином реестре, но завершение регистрационной процедуры ещё не означает, что для гражданина всё закончилось. Обязанностью для него является выполнить налоговое узаконивание данного процесса, а для этого и нужна форма № 3-НДФЛ.

В случае дарения недвижимого имущества одаряемый становится его владельцем и должен зарегистрировать право собственности на него, чтобы иметь возможность распоряжаться квартирой по своему усмотрению.

Необходимо помнить, что только после получения свидетельства о перерегистрации новый владелец подаренного имущества становится полноправным собственником и получает все права на недвижимое имущество, т.е. сможет продать, сдать в аренду или передарить полученную квартиру.

А до этого момента он, несмотря на наличие дарственной, такой возможности иметь не будет.

Важно узаконить состоявшуюся сделку, поскольку без регистрации права собственности она будет признана недействительной, и прежний владелец квартиры сможет вновь заявить свои права собственности на недвижимость.

Выданное свидетельство станет гарантом сделки, аннулировать которую можно будет только в исключительном случае и только в судебном порядке.

Если же одаряемый решит пропустить этот шаг, то он в любой момент может лишиться квартиры, которая, по сути дела, ему еще официально и не принадлежит. Но помимо всего перечисленного, регистрация переданного в дар жилого помещения является обязательным требованием согласно законодательству.

Во-первых, эта процедура помогает контролировать процесс владения физическими лицами недвижимости, поскольку вся информация о подобного рода сделках заносится в государственный реестр. Но для этого собственник должен обратиться в соответствующую государственную службу и подать документы.

Во-вторых, получение гражданином имущества в дар приравнивается к получению дохода, и должно облагаться налогом в размере 13% от суммы сделки. Уклонение от его уплаты станет поводом для административного взыскания или даже уголовной ответственности.